htl22.jpg Официальный партнер фирмы "1С"

(4212)358-188  +7(914)159-37-45 info@dvlog.ru ул.Дзержинского, дом 34, оф 304

Торговля

Для автоматического расчета налога ЕНВД и заполнения Декларации по ЕНВД для розничной торговли в программе «1С:Бухгалтерия» бухгалтер должен внести физический показатель - площадь торгового зала. Если в течение налогового периода площадь изменилась, то новую величину площади надо указать с точностью до месяца изменения.

Первый способ. Площадь торгового зала хранится в справочнике "Виды деятельности ЕНВД", по умолчанию этого справочника нет на панели программы. Его можно найти в режиме "Все функции":



Второй способ найти справочник "Виды деятельности ЕНВД" - на панели "Справочники" нажать "шестеренку" "Настройка панели навигации" и в разделе Налоги - Обычное перенести строку "Виды деятельности ЕНВД" из левой части экрана в правую:


Откройте (или добавьте) в справочнике нужный магазин. Для кода вида деятельности 07 "Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, имеющие торговые залы" в блоке "Расчет налога" появляется поле физического показателя - площадь торгового зала. Нажмите "История"и  добавьте период (месяц  и год)  и новую площадь объекта.


Автор: Абрамова Елена Александровна


BOTÃO-PARA-SITE-OU-BLOG-BOTÕES (2).png



   Индивидуальный предприниматель имеет несколько магазинов - обычная ситуация.  Но из-за отсутствия у ИП кода причины постановки на учет (КПП)  в программе 1С может возникнуть проблема с отчетами по НДФЛ. 

   В отчетах 6-НДФЛ  ИП, уплачивающие ЕНВД, указывают код по ОКТМО по месту учета в связи с осуществлением такой деятельности, а в отношении своих наемных работников - код по ОКТМО по месту  учета в связи с осуществлением такой деятельности. В соответствии с абзацами 1 и 5 пункта 1.10 раздела II Порядка заполнения и представления расчета по форме 6-НДФЛ, утвержденного Приказом ФНС России от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@, форма расчета заполняется по каждому ОКТМО отдельно. Другими словами, с заработной платы работников в магазинах, переведенных на ЕНВД, НДФЛ перечисляют по месту постановки на учет в ИФНС в связи с применением ЕНВД и в эти же ИНФС нужно сдавать 6-НДФЛ. С заработной платы работников в магазинах, не переведенных на ЕНВД, НДФЛ перечисляют по месту регистрации ИП и в ту же ИФНС сдают отчет 6-НДФЛ.

  Если магазины находятся в районах, относящихся к одной ИФНС и имеющих одинаковый ОКТМО, то в программе "1С: Бухгалтерия предприятия" надо внести одну запись о  регистрации в налоговом органе:


Заполняем код ИФНС, проверяем ОКТМО:

 

   Если магазины находятся в районах, относящихся к разным ИФНС и соответственно имеющих разный ОКТМО, то в программе "1С: Бухгалтерия предприятия" надо внести столько записей о  регистрации в налоговом органе, сколько отчетов 6-НДФЛ необходимо сдать:

 

   Проблема возникает, когда магазины ИП относятся к одной ИФНС, но к разным ОКТМО. Связка ИНН-КПП в карточке регистрации в налоговом органе для организации, учреждения уникальна и определяет код ИФНС и ОКТМО. Но у индивидуального предпринимателя нет КПП! Попытка внести регистрацию в той же ИФНС с новым ОКТМО приводит к сообщению о дубликате:

 

   Для организации, учреждений программа 1С дает похожее сообщение. Если пользователь попытается внести дополнительную запись о регистрации в налоговых органах , дублируя  связку ИНН-КПП, он получит сообщение:


   Специалисты 1С-Франчайзи Логия предлагают такое решение проблемы с отчетом 6-НДФЛ у ИП. Внесите дополнительную запись о регистрации в налоговом органе с любым кодом , а потом замените этот код на правильный.

   Внимание! Перед началом действия сделайте резервную копию базы данных!

   Внесем, например,  запись о регистрации в ИФНС с кодом 0000:

 

   Теперь зайдем в режим Администрирование - Обслуживание - Корректировка данных - Групповое изменение реквизитов:


   Выберем элемент Регистрации в налоговых органах с кодом 0000:


   Так как код ИФНС является служебным параметром, он скрыт от изменений. Надо  включить возможность внести изменения в регистрацию  флажками "Показывать служебные реквизиты" и "Режим разработчика" в разделе Специальные возможности по кнопке Дополнительные параметры:


   Нажмите "Изменить реквизиты" и проверьте результат.  Теперь у ИП две регистрации в налоговых органах с одним кодом ИФНС, но разными ОКТМО:


Автор: Абрамова Елена Александровна